涉外法律服務(wù)指引|企業(yè)境外投資指南之發(fā)改委篇（二）

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（一） 國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)

      1. 《企業(yè)境外投資管理辦法》，國(guó)家發(fā)展改革委令 2017年第11號(hào)，2017年12月26日發(fā)布，2018年3月1日實(shí)施；

      此部門(mén)規(guī)章為投資主體應(yīng)重點(diǎn)參考的法律文件，主要規(guī)定了境外投資具體內(nèi)涵、發(fā)改委提供的咨詢(xún)服務(wù)內(nèi)容、核準(zhǔn)與備案的具體程序與相關(guān)注意事項(xiàng)。

      根據(jù)此規(guī)定, 投資主體應(yīng)在發(fā)改委完成的主要工作為核準(zhǔn)、備案或報(bào)告。屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目, 投資主體應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目實(shí)施前取得項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)，若投資主體未取得有效核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)的，外匯管理、海關(guān)等有關(guān)都門(mén)依法不予辦理相關(guān)手續(xù)，金融企業(yè)依法不予辦理相關(guān)資金結(jié)算和融資業(yè)務(wù)。

      注：11號(hào)令自2018年3月1日起施行, 《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（簡(jiǎn)稱(chēng)9號(hào)令）同時(shí)廢止。企業(yè)在2018年3月1日之前實(shí)施的、按照當(dāng)時(shí)有效的9號(hào)令無(wú)需履行核準(zhǔn)或備案手續(xù)的投資行為，不需要按照11號(hào)令有關(guān)規(guī)定補(bǔ)辦核準(zhǔn)、備案、報(bào)告等手續(xù)。

      2.《關(guān)于發(fā)布境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）的通知》，發(fā)改外資[2018]251號(hào)，2018年1月31日發(fā)布， 2018年3月1日實(shí)施；

      此文件列出了境外投資敏感行業(yè), 另外國(guó)家發(fā)改委官網(wǎng)對(duì)每種行業(yè)包含的投資領(lǐng)域做了更為細(xì)致的說(shuō)明, 投資主體應(yīng)按照投資項(xiàng)目是敏感還是非敏感項(xiàng)目履行相對(duì)應(yīng)的程序。

      3.《關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本 (2018年版) 的通知》，發(fā)改外資[2018]252號(hào)，2018年2月9日發(fā)布，2018年3月1日實(shí)施；

      此文件主要順應(yīng)發(fā)改委便利辦理程序、規(guī)范行政機(jī)關(guān)行為的改革趨勢(shì)，包含投資主體履行核準(zhǔn)、備案等程序所需的一系列申請(qǐng)材料的格式文本, 投資主體應(yīng)下載相應(yīng)配套文本并按照規(guī)定格式提交材料。

      4.《關(guān)于發(fā)布<民營(yíng)企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范>的通知》，發(fā)改外資[2017]2050號(hào)，2017年12月6日發(fā)布，2017年12月6日實(shí)施；

      此文件為境外投資的民營(yíng)企業(yè)在完善經(jīng)營(yíng)管理體系、依法合規(guī)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任、注重資源環(huán)境保護(hù)、加強(qiáng)境外風(fēng)險(xiǎn)防控等方面提出了一系列規(guī)范要求與指導(dǎo)意見(jiàn)。

      5.《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引>的通知》，發(fā)改外資(2018)1916號(hào)，2018年12月26日發(fā)布，2018年12月26日實(shí)施；

      此文件為開(kāi)展境外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)提供合規(guī)管理方面的指導(dǎo), 與境外投資相關(guān)的規(guī)定在第七條："境外投資中的合規(guī)要求企業(yè)開(kāi)展境外投資，應(yīng)確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全流程、全方位合規(guī)，全面掌握關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入、貿(mào)易管制、國(guó)家安全審查、行業(yè)監(jiān)管、外匯管理、反壟斷、反洗錢(qián)、反恐怖融資等方面的具體要求。”

      6.《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作領(lǐng)域信用體系建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，發(fā)改外資[2017]1893號(hào)，2017年10月 31日發(fā)布，2017年10月31日實(shí)施；

      此文件規(guī)定了對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作領(lǐng)域信用體系建設(shè)中企業(yè)應(yīng)履行的責(zé)任，并列出了違反信用的行為及相應(yīng)后果，具體規(guī)定摘錄如下：

      “三、加快推進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作信用記錄建設(shè)……（一 ) 建立對(duì)外投資合作主體的信用記錄。對(duì)外投資主體和相關(guān)責(zé)任人，如出現(xiàn)違反國(guó)內(nèi)及合作國(guó)家和地區(qū)相關(guān)法律法規(guī)以及違反國(guó)際公約、聯(lián)合國(guó)決議，未按相關(guān)規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)，虛假投資、捏造偽造項(xiàng)目信息騙取國(guó)家主管部門(mén)核準(zhǔn)或備案文件以及辦理境外投資外匯登記等，騙取資金以及辦理資金購(gòu)匯及匯出，拒絕履行對(duì)外投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)義務(wù)或不實(shí)申報(bào)或拒絕辦理境外直接投資存量權(quán)益登記，違規(guī)將應(yīng)調(diào)回的利潤(rùn)、撤資等資金滯留境外,惡性競(jìng)爭(zhēng)、擾亂對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作秩序, 且對(duì)外造成嚴(yán)重不良影響、危害我國(guó)家聲譽(yù)利益等的行為，相關(guān)主管部門(mén)將失信主體、責(zé)任人和失信行為記入信用記錄。”

      7. 《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于對(duì)對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作領(lǐng)域嚴(yán)重失信主體開(kāi)展聯(lián)合懲戒的合作備忘錄>的通知》，發(fā)改外資 [2017]1894號(hào)，2017 年10月31 日發(fā)布，2017年10月31日實(shí)施；

      此文件列出了對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作領(lǐng)域聯(lián)合懲戒的失信主體，其中有關(guān)對(duì)外投資失信主體的相關(guān)規(guī)定摘錄如下：

      “（一）對(duì)外投資失信主體。對(duì)外投資主體和相關(guān)責(zé)任人出現(xiàn)違反國(guó)內(nèi)及合作國(guó)家和地區(qū)相關(guān)法律法規(guī)以及違反國(guó)際公約、聯(lián)合國(guó)決議, 未按相關(guān)規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)，虛假投資、捏造偽造項(xiàng)目信息騙取國(guó)家主管部門(mén)核準(zhǔn)或備案文件以及辦理境外投資外匯登記等，騙取資金以及辦理資金購(gòu)匯及匯出，拒絕履行對(duì)外投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)義務(wù)或不實(shí)申報(bào)或拒絕辦理境外直接投資存量權(quán)益登記，違規(guī)將應(yīng)調(diào)回的利潤(rùn)、撤資等資金滯留境外的, 惡性競(jìng)爭(zhēng)、擾亂對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作秋序，且對(duì)外造成嚴(yán)重不良影響，危害我國(guó)家聲譽(yù)利益等的行為，有關(guān)部門(mén)和地方對(duì)相關(guān)失信主體、責(zé)任人實(shí)施聯(lián)合懲戒。”

      8.《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》，國(guó)辦發(fā)[2017]74 號(hào)，2017年8月4日發(fā)布,2017年8月4日實(shí)施。

      此文件主要規(guī)定了政府管理境外投資的基本原則與保障措施，其中境外投資主體關(guān)于此文件應(yīng)重點(diǎn)掌握的內(nèi)容是被鼓勵(lì)、限制和禁止的境外投資分別有哪些，并在了解國(guó)家基本政策動(dòng)向的進(jìn)出上展開(kāi)投資活動(dòng)。

（二） 陜西省發(fā)展和改革委員會(huì)

      1.《關(guān)于印發(fā)<陜西省企業(yè)境外投資備案管理辦法>的通知》，陜發(fā)改外資[2018]931號(hào)，2018年7月26日發(fā)布， 2018年7月26 日實(shí)施；

      此文件為陜西省發(fā)改委實(shí)行備案管理的相關(guān)規(guī)定，適用于直接開(kāi)展的投資額3億美元以下非敏感類(lèi)境外投資項(xiàng)目。